新NISA積立シミュレーション
2026

新NISA（少額投資非課税制度）は2024年から始まった、投資の運用益が非課税になる制度です。「つみたて投資枠」が年120万円、「成長投資枠」が年240万円で、合わせて年間最大360万円、生涯の非課税保有限度額は1,800万円です。非課税保有期間は無期限化され、売却すると翌年に枠が復活します。通常約20%（所得税・住民税・復興特別所得税）かかる運用益への課税が、NISA口座内ではかかりません。

想定利回り年5%で月3万円を20年間積み立てると、資産額は約1,233万円（元本720万円＋運用益約513万円）になる計算です。利回りが3%なら約985万円、7%なら約1,563万円と、想定利回りで大きく変わります。これはあくまで一定利回りを仮定したシミュレーションで、実際のリターンは変動し元本は保証されません。下の早見表で月額・年数ごとの目安を確認できます。

旧つみたてNISA（〜2023年）は年40万円・非課税期間20年でしたが、2024年からの新NISAでは「つみたて投資枠」が年120万円に拡大し、非課税保有期間が無期限になりました。さらに個別株なども買える「成長投資枠」（年240万円）が併用でき、生涯1,800万円まで非課税で保有できます。旧制度で保有していた分は新NISAの枠とは別に、従来の期間まで非課税が続きます。

全世界株式や米国株のインデックスファンドの長期実績はおおむね年3〜7%程度とされますが、将来のリターンは保証されません。保守的に見るなら3〜4%、標準的なら5%前後、強気でも7%程度を上限の目安にするのが無難です。短期では大きく下落する年もあるため、新NISAのつみたては10年以上の長期で、相場が下がっても積立を続ける前提で考えるのが基本です。

NISAは運用益が非課税で、いつでも引き出せる柔軟さが魅力です。iDeCoは掛金が全額所得控除になり節税効果が大きい一方、原則60歳まで引き出せません。一般には、流動性を確保したいならNISA、所得が高く老後資金を確実に積み立てたいならiDeCoを優先、という考え方があります。両方を併用する人も多く、家計の状況や目的に応じて配分を決めるのがよいでしょう。