市場・税金・年金2分で読める
ふるさと納税とは — 仕組みと控除上限・返礼品
ふるさと納税とは、応援したい自治体に寄付をすると、自己負担2,000円を超える部分が所得税・住民税から控除される制度です。多くの自治体が寄付のお礼に返礼品（地域の特産品など）を用意しています。
実質2,000円の負担で各地の返礼品を受け取れるため人気ですが、控除には『上限額』があります。上限は年収（正確には住民税の所得割額）と家族構成で決まり、これを超えて寄付した分は控除されず自己負担になります。年収が高いほど上限も大きくなります。
控除を受けるには、確定申告をするか、寄付先が5自治体以内なら『ワンストップ特例』を使います。ワンストップ特例では各自治体に申請書を提出するだけで、控除はすべて翌年度の住民税から行われます。返礼品の還元率は寄付額の3割が上限とされています。
Richifyのヒント
上限ぎりぎりを狙うと、収入の見込み違いで超過し自己負担が増えるリスクがあります。年末に年収が固まってから、上限の少し手前で寄付するのが安全です。正確な上限は寄付先サイトのシミュレーションで確認しましょう。
ふるさと納税を実際の資産管理に活かしませんか？
Richifyを無料で使ってみる