Certificados de Aforro Série F: Taxa Euribor 3 Meses, Teto de 2,5% e Prémio de Permanência
Os Certificados de Aforro são títulos de dívida pública portuguesa destinados a particulares, com capital garantido pelo Estado, subscritos a partir de 100 € nos balcões dos CTT, em espaços do Cidadão ou online no AforroNet. A série em comercialização desde junho de 2023, a Série F, paga uma taxa trimestral igual à Euribor a 3 meses com um mínimo de 0% e um máximo de 2,5%, acrescida de um prémio de permanência a partir do segundo ano.
Como rendem: a taxa base de cada trimestre é a média da Euribor a 3 meses dos últimos dez dias úteis do mês anterior, limitada entre 0% e 2,5%. A esta taxa soma-se o prémio de permanência: 0,25 pontos do segundo ao quinto ano, 0,5 pontos do sexto ao nono, 1 ponto do décimo ao décimo quinto. Os juros capitalizam automaticamente a cada trimestre, pelo que o rendimento é composto, e o prazo máximo é de 15 anos.
Liquidez e limites: podem ser resgatados total ou parcialmente após os primeiros três meses, sem penalização sobre o capital; o resgate antes de completar um trimestre perde os juros desse período. Cada titular pode ter no máximo 250 000 € em Certificados de Aforro. Só pessoas singulares podem subscrever, uma por conta aforro, com possibilidade de movimentação por terceiros autorizados.
Séries anteriores: as séries C, D e E continuam a render segundo as suas regras (a Série E, vendida até junho de 2023, tinha teto de 3,5%), e a maior parte foi subscrita durante 2022 e 2023 quando a subida da Euribor as tornou mais atrativas do que os depósitos a prazo. A Série F foi criada precisamente para baixar o teto de remuneração.
Impostos: os juros pagam IRS por retenção na fonte à taxa liberatória de 28%, sem obrigação de declarar, com opção pelo englobamento. Não há comissões de subscrição, custódia ou resgate, o que os distingue dos depósitos a prazo em bancos com comissões de conta.
Comparação: quando a Euribor está acima de 2,5% os Certificados de Aforro perdem para os melhores depósitos a prazo e para os Certificados do Tesouro; quando desce, o teto deixa de morder e voltam a competir. Para uma reserva de emergência têm a vantagem de capital garantido pelo Estado e resgate em poucos dias.
Registe a data de subscrição de cada certificado: o prémio de permanência sobe em degraus anuais e resgatar dias antes de um aniversário deita fora o degrau seguinte. Veja o extrato no AforroNet e compare a taxa do trimestre com a de um depósito a prazo líquido de 28%.
