Pensioen: wat Nederlanders opbouwen via de werkgever (€ 6.073 opgebouwd, € 13.327 te bereiken per jaar) en wat dat als kapitaal waard is
Pensioen in de tweede pijler is het ouderdomspensioen dat werknemers via hun werkgever opbouwen bij een pensioenfonds of verzekeraar, bovenop de AOW. Het CBS telt 6.073 euro opgebouwd en 13.327 euro te bereiken jaarlijks pensioen per deelnemer (peiljaar 2024); als kapitaal bij een onttrekking van 3,5 % is het te bereiken pensioen ongeveer € 381.000 waard.
Wat het waard is: pensioenaanspraken staan in geen enkele vermogensstatistiek, maar zijn voor de meeste huishoudens de grootste pot. Het CBS becijferde het pensioenvermogen in 2021 op gemiddeld € 152.000 per huishouden, 37 procent van het totale vermogen; met pensioen meegeteld daalt het aandeel van de rijkste 10 % van 59 procent naar 48 procent, omdat pensioen gelijker verdeeld is dan ander vermogen.
Hoe het werkt: de premie wordt door werkgever en werknemer betaald en is aftrekbaar; de uitkering wordt later belast tegen het tarief van dat moment, meestal lager. Sinds de Wet toekomst pensioenen (2023) stappen fondsen uiterlijk 1 januari 2028 over van een toegezegde uitkering naar een persoonlijk pensioenvermogen met een variabele of vaste uitkering; wat je opbouwt hangt dan zichtbaarder af van premie, rendement en leeftijd.
Keuzes rond de ingang: de meeste regelingen laten het pensioen eerder ingaan, met een lagere uitkering, of later, met een hogere; een hoog-laagconstructie geeft de eerste jaren meer, en sinds 2023 mag tot 10 % van het pensioen bij ingang als bedrag ineens worden opgenomen. Vervroegd pensioen is de gebruikelijke dekking van het AOW-gat.
Eigen aanvulling: wie geen of weinig werkgeverspensioen opbouwt (zzp'ers, veel deeltijders) kan in de derde pijler een lijfrente of pensioenrekening opbouwen; de jaarruimte bepaalt hoeveel aftrekbaar is en is sinds 2023 verruimd tot 30 % van het inkomen boven de franchise. Mijnpensioenoverzicht.nl toont AOW en alle werkgeverspensioenen samen, bruto en netto, per ingangsdatum.
Zet je te bereiken pensioen om in kapitaal (jaarbedrag gedeeld door 0,035) en tel het bij je vermogen op: pas dan is je vergelijking met de vermogenspercentielen eerlijk, want die tellen pensioen niet mee. Richify voert het pensioenvermogen als aparte pot naast box 3-vermogen en eigen woning.
